流程框架PCF 9.0 管理财务资源

PCF ID	层级 ID	名称	是否有度量
17058	9.0	管理财务资源	Y
10728	9.1	进行规划和管理会计	Y
10738	9.1.1	进行规划/预算/预测	Y
10771	9.1.1.1	开发和维护预算政策和程序	N
10772	9.1.1.2	准备周期预算和计划	N
20135	9.1.1.3	运营和实施计划以实现目标	N
10773	9.1.1.4	准备周期财务预测	N
20136	9.1.1.5	对预测和预算进行差异分析	N
10739	9.1.2	进行成本会计和控制	Y
10774	9.1.2.1	进行库存核算	N
14057	9.1.2.2	进行利润中心核算	N
10775	9.1.2.3	进行销售成本分析	N
10776	9.1.2.4	进行产品成本核算	N
10777	9.1.2.5	进行差异分析	N
11175	9.1.2.6	报告收益率	N
10740	9.1.3	进行成本管理	N
10778	9.1.3.1	确定关键成本驱动因素	N
10779	9.1.3.2	衡量关键成本因素	N
10780	9.1.3.3	确定关键活动	N
10781	9.1.3.4	管理资产资源部署和利用率	N
10741	9.1.4	评估和管理财务绩效	Y
10782	9.1.4.1	评估客户和产品利润率	N
10783	9.1.4.2	评估新产品	N
10784	9.1.4.3	进行生命周期成本核算	N
10785	9.1.4.4	优化客户和产品组合	N
10786	9.1.4.5	跟踪新客户的表现和产品战略	N
10787	9.1.4.6	准备基于活动的表现衡量标准	N
10788	9.1.4.7	管理持续成本改进	N
10729	9.2	进行收入核算	Y
10742	9.2.1	处理客户信用	Y
10789	9.2.1.1	建立信用政策	Y
10790	9.2.1.2	分析/批准新客户申请	Y
14187	9.2.1.3	分析信用得分历史	N
14188	9.2.1.4	预测信用评分要求	N
10791	9.2.1.5	评审已有账户	Y
10792	9.2.1.6	生成信用/收款报告	Y
10793	9.2.1.7	基于信用政策恢复或暂停账户	N
10743	9.2.2	给客户开具发票	Y
10794	9.2.2.1	维护客户/产品主数据	Y
10795	9.2.2.2	生成客户账单数据	Y
10796	9.2.2.3	发送账单数据给客户	Y
10797	9.2.2.4	输入应收账款	Y
10798	9.2.2.5	解决客户账单查询	Y
10744	9.2.3	处理应收账款	Y
10799	9.2.3.1	建立应收账款政策	N
10800	9.2.3.2	收到/存入客户付款	N
10801	9.2.3.3	用现金汇款	N
10802	9.2.3.4	准备应收报告	N
10803	9.2.3.5	应收活动后汇入总账	N
10745	9.2.4	管理和处理收款	Y
10804	9.2.4.1	建立拖欠账户政策	N
10805	9.2.4.2	分析拖欠账户结余	N
10806	9.2.4.3	与拖欠账户沟通协商	N
10807	9.2.4.4	内部讨论账户解决方案	N
10808	9.2.4.5	处理调整/核销结余	Y
14007	9.2.4.6	进行补救试验	N
14008	9.2.4.7	管理缺省账户	N
10746	9.2.5	管理和处理调整/抵扣	Y
10809	9.2.5.1	建立调整政策/程序	N
10810	9.2.5.2	分析调整	N
10811	9.2.5.3	与客户沟通/协商	N
10812	9.2.5.4	内部讨论解决方案	N
10813	9.2.5.5	准备退款发票	N
10814	9.2.5.6	处理相关输入	N
10730	9.3	进行一般会计报告	Y
10747	9.3.1	管理政策和程序	Y
10815	9.3.1.1	协商服务水准协议	N
10816	9.3.1.2	建立会计政策	N
10817	9.3.1.3	设定和执行审批权限	N
10818	9.3.1.4	建立共用的财务系统	N
10748	9.3.2	进行一般会计	Y
10819	9.3.2.1	维护会计科目表	N
10820	9.3.2.2	处理日志输入	N
10821	9.3.2.3	处理分配	N
10822	9.3.2.4	处理期尾调整	N
10823	9.3.2.5	发布和平衡关联交易	N
10824	9.3.2.6	平衡总账科目	N
10825	9.3.2.7	进行合并和淘汰	N
10826	9.3.2.8	准备试算平衡	N
10827	9.3.2.9	准备和发布管理调整	N
10749	9.3.3	进行固定资产会计	Y
10828	9.3.3.1	建立固定资产政策和程序	N
10829	9.3.3.2	维护固定资产主数据文件	N
10830	9.3.3.3	处理和记录固定资产增加和淘汰	N
10831	9.3.3.4	处理和记录固定资产调整、增强、重估和转移	N
10832	9.3.3.5	处理和记录固定资产维护和修理开支	N
10833	9.3.3.6	计算和记录折旧开支	N
10834	9.3.3.7	平衡固定资产账目	N
10835	9.3.3.8	跟踪固定资产包括实物库存	N
10836	9.3.3.9	提供固定资产数据支撑税务、法律和监管报告	N
10750	9.3.4	进行财务报告	Y
10837	9.3.4.1	编制业务单元财务报表	N
10838	9.3.4.2	编制合并财务报表	N
10839	9.3.4.3	进行业务单元报告/审核管理报告	N
10840	9.3.4.4	进行合并报告/审核成本管理报告	N
10841	9.3.4.5	准备董事会审核报告	N
10842	9.3.4.6	生成季度/年度文件和股东报告	N
10843	9.3.4.7	生成监管报告	N
14074	9.3.4.8	进行法律和管理合并	N
10731	9.4	管理固定资产项目会计	Y
10751	9.4.1	进行资本规划和项目审批	Y
10844	9.4.1.1	制定投资政策和程序	N
10845	9.4.1.2	制定和批准资本支出计划和预算	N
10846	9.4.1.3	评审和批准资本项目和固定资产的收购	N
10847	9.4.1.4	为项目核准进行财务判断	N
10752	9.4.2	进行资本项目会计	Y
10848	9.4.2.1	创建项目科目代码	N
10849	9.4.2.2	记录项目相关交易	N
10850	9.4.2.3	监控和跟踪资本项目和预算开支	N
10851	9.4.2.4	关闭/资本化项目	N
10852	9.4.2.5	衡量已完成资本项目的财务回报	N
10732	9.5	处理薪资	Y
10753	9.5.1	报告工时	Y
10853	9.5.1.1	建立政策和程序	N
10854	9.5.1.2	收集和记录员工工时	N
10855	9.5.1.3	分析和报告有薪和无薪休假	N
10856	9.5.1.4	监控一般工时、加班工时和其他工时	N
10857	9.5.1.5	分析和报告员工利用率	N
10754	9.5.2	管理薪资	Y
10858	9.5.2.1	输入员工工时至薪资系统	N
10859	9.5.2.2	维护和管理员工收入信息	N
10860	9.5.2.3	维护和管理适用的扣除	N
10861	9.5.2.4	监控员工税务状态变更	N
10862	9.5.2.5	处理和发放薪资	N
10863	9.5.2.6	处理和发放手写支票	N
10864	9.5.2.7	处理期末调整	N
10865	9.5.2.8	响应员工薪资查询	N
10755	9.5.3	管理和处理薪资税	Y
14075	9.5.3.1	开发税务计划	N
14076	9.5.3.2	管理税务计划	N
10866	9.5.3.3	计算和支付适用的薪资税	N
10867	9.5.3.4	生成和发放员工年度税务报表	N
10868	9.5.3.5	填写日常薪资税务表	N
10733	9.6	处理应付和费用报销	Y
10756	9.6.1	处理应付	Y
10869	9.6.1.1	用订单供应商主数据文件验证应付付款文件	N
10870	9.6.1.2	维护/管理电子商务	N
10871	9.6.1.3	审计发票和付款系统总的关键数据	N
10872	9.6.1.4	审批付款	N
10873	9.6.1.5	处理财务应计和转回	N
10874	9.6.1.6	处理薪资税	N
10875	9.6.1.7	研究/解决薪资异常	N
10876	9.6.1.8	处理付款	Y
10877	9.6.1.9	响应应付查询	N
10878	9.6.1.10	保持记录	N
10879	9.6.1.11	调整会计记录	N
10757	9.6.2	处理费用报销	Y
10880	9.6.2.1	建立和沟通费用报销政策和审批权限	N
10881	9.6.2.2	获取和报告相关税务数据	N
10882	9.6.2.3	审批报销和预付	N
10883	9.6.2.4	处理报销和预付	N
10884	9.6.2.5	管理个人账户	N
10734	9.7	管理资金运营	Y
10758	9.7.1	管理资金政策和程序	N
10885	9.7.1.1	建立资金运营范围和治理	N
10886	9.7.1.2	建立和发布资金政策	N
10887	9.7.1.3	制定资金程序	N
10888	9.7.1.4	监控资金程序	N
10889	9.7.1.5	审计资金程序	N
10890	9.7.1.6	修订资金程序	N
10891	9.7.1.7	制定和确认资金的内部控制	N
10892	9.7.1.8	定义系统安全要求	N
10759	9.7.2	管理现金	Y
10893	9.7.2.1	管理和平衡现金头寸	N
10894	9.7.2.2	管理现金等价物	N
10895	9.7.2.3	处理和监督电子资金转账	N
10896	9.7.2.4	建立现金流预测	N
10897	9.7.2.5	管理现金流	N
10898	9.7.2.6	生成现金管理会计交易和报告	N
10899	9.7.2.7	管理和监督银行关系	N
10900	9.7.2.8	分析、协调、解决和确认银行费用	N
10760	9.7.3	管理内部银行账户	N
10901	9.7.3.1	管理分子公司内部银行账户	N
10902	9.7.3.2	管理和促进公司间的借贷交易	N
10903	9.7.3.3	为分子公司管理集中付款	N
10904	9.7.3.4	为分子公司管理集中收款	N
10905	9.7.3.5	管理内部付款和净额结算交易	N
10906	9.7.3.6	计算内部银行账户的利息和费用	N
10907	9.7.3.7	提供内部银行的账户报告	N
10761	9.7.4	管理债务和投资	N
14079	9.7.4.1	建立投资政策	N
10908	9.7.4.2	管理财务中介关系	N
10909	9.7.4.3	管理流动性	N
10910	9.7.4.4	管理发行人披露	N
10911	9.7.4.5	处理和监督债务和投资交易	N
10912	9.7.4.6	处理和监督外币交易	N
10913	9.7.4.7	生成债务和投资会计交易报告	N
14210	9.7.4.8	处理和监督利率交易	N
11208	9.7.5	监控和执行风险对冲交易	Y
12974	9.7.5.1	开发风险管理/对冲策略	N
11209	9.7.5.2	管理利率风险	N
19575	9.7.5.2.1	管理利率市场数据	N
19576	9.7.5.2.2	确定所有市场的利率风险敞口	N
19577	9.7.5.2.3	确定按风险政策的利率对冲要求	N
19578	9.7.5.2.4	执行利率交易	N
11210	9.7.5.3	管理外汇风险	N
19579	9.7.5.3.1	管理外汇市场数据	N
19580	9.7.5.3.2	确定所有货币的外汇风险敞口	N
19581	9.7.5.3.3	确定按风险政策的外汇对冲要求	N
19582	9.7.5.3.4	执行外汇交易	N
19583	9.7.5.3.5	管理外汇平衡表风险	N
11211	9.7.5.4	管理风险敞口	N
19584	9.7.5.4.1	确定当前的客户敞口和限制豁免	N
19585	9.7.5.4.2	解决客户敞口限制违规	N
19586	9.7.5.4.3	管理客户抵押品	N
19587	9.7.5.4.4	进行年度客户信用审查	N
20137	9.7.5.5	执行对冲交易	N
19588	9.7.5.5.1	衡量实际位置	N
19589	9.7.5.5.2	建立对冲	N
19590	9.7.5.5.3	反对冲	N
11213	9.7.5.5.4	评估和改进对冲位置	N
11215	9.7.5.5.5	监控信用	N
11214	9.7.5.6	生成对冲会计交易和报告	N
16958	9.7.6	管理财务欺诈/纠纷案件	N
10735	9.8	管理内部控制	Y
10762	9.8.1	建立内部控制、政策和程序	Y
10914	9.8.1.1	建立董事会和审计委员会	N
10915	9.8.1.2	定义和沟通道德规范	N
10916	9.8.1.3	分配内部控制的角色和职责	N
11250	9.8.1.4	定义业务流程目标和风险	N
11251	9.8.1.5	定义实体/单元风险承受力	N
10763	9.8.2	用内部控制政策及程序进行运营控制和监督合规性	Y
10917	9.8.2.1	设计和实施控制活动	N
10918	9.8.2.2	监控控制有效性	N
10919	9.8.2.3	整治控制缺陷	N
10920	9.8.2.4	创建合规职能	N
10921	9.8.2.5	运行合规职能	N
10922	9.8.2.6	实施和维护控制相关的支撑技术和工具	N
10764	9.8.3	报告内部控制合规	Y
10923	9.8.3.1	向外部审计方进行报告	N
10924	9.8.3.2	向监管人、股东/债权人、交易所等报告	N
10925	9.8.3.3	向第三方报告	N
10926	9.8.3.4	向内部管理报告	N
10736	9.9	管理税务	Y
10765	9.9.1	制定税务策略和计划	N
10927	9.9.1.1	制定国外、国内、州和本地税务策略	N
10928	9.9.1.2	合并和优化总体税务计划	N
10929	9.9.1.3	维护税务主数据	N
10766	9.9.2	处理税务	Y
10930	9.9.2.1	进行税务规划/策略	N
10931	9.9.2.2	准备报税	N
10932	9.9.2.3	准备海外税务	N
10933	9.9.2.4	计算递延税务	N
10934	9.9.2.5	税务会计	N
10935	9.9.2.6	监控税务合规	N
10936	9.9.2.7	处理税务查询	N
10737	9.10	管理国际资金/合并	N
10767	9.10.1	监控国际汇率和利率	N
10768	9.10.2	管理交易	N
10769	9.10.3	监控货币敞口/对冲货币	N
10770	9.10.4	报告结果	N
17059	9.11	进行全球贸易服务	N
14090	9.11.1	筛选制裁方清单	N
14091	9.11.2	控制出口和进口	N
14092	9.11.3	产品分类	N
19593	9.11.4	进行货币兑换	N
14093	9.11.5	计算关税	N
14094	9.11.6	与海关沟通	N
14095	9.11.7	准备贸易文件	N
14096	9.11.8	处理优先贸易	N
14097	9.11.9	处理补偿	N
14098	9.11.10	准备信用证	N