| PCF ID | 层级 ID | 名称 | 是否有度量 |
|---|---|---|---|
| 17058 | 9.0 | 管理财务资源 | Y |
| 10728 | 9.1 | 进行规划和管理会计 | Y |
| 10738 | 9.1.1 | 进行规划/预算/预测 | Y |
| 10771 | 9.1.1.1 | 开发和维护预算政策和程序 | N |
| 10772 | 9.1.1.2 | 准备周期预算和计划 | N |
| 20135 | 9.1.1.3 | 运营和实施计划以实现目标 | N |
| 10773 | 9.1.1.4 | 准备周期财务预测 | N |
| 20136 | 9.1.1.5 | 对预测和预算进行差异分析 | N |
| 10739 | 9.1.2 | 进行成本会计和控制 | Y |
| 10774 | 9.1.2.1 | 进行库存核算 | N |
| 14057 | 9.1.2.2 | 进行利润中心核算 | N |
| 10775 | 9.1.2.3 | 进行销售成本分析 | N |
| 10776 | 9.1.2.4 | 进行产品成本核算 | N |
| 10777 | 9.1.2.5 | 进行差异分析 | N |
| 11175 | 9.1.2.6 | 报告收益率 | N |
| 10740 | 9.1.3 | 进行成本管理 | N |
| 10778 | 9.1.3.1 | 确定关键成本驱动因素 | N |
| 10779 | 9.1.3.2 | 衡量关键成本因素 | N |
| 10780 | 9.1.3.3 | 确定关键活动 | N |
| 10781 | 9.1.3.4 | 管理资产资源部署和利用率 | N |
| 10741 | 9.1.4 | 评估和管理财务绩效 | Y |
| 10782 | 9.1.4.1 | 评估客户和产品利润率 | N |
| 10783 | 9.1.4.2 | 评估新产品 | N |
| 10784 | 9.1.4.3 | 进行生命周期成本核算 | N |
| 10785 | 9.1.4.4 | 优化客户和产品组合 | N |
| 10786 | 9.1.4.5 | 跟踪新客户的表现和产品战略 | N |
| 10787 | 9.1.4.6 | 准备基于活动的表现衡量标准 | N |
| 10788 | 9.1.4.7 | 管理持续成本改进 | N |
| 10729 | 9.2 | 进行收入核算 | Y |
| 10742 | 9.2.1 | 处理客户信用 | Y |
| 10789 | 9.2.1.1 | 建立信用政策 | Y |
| 10790 | 9.2.1.2 | 分析/批准新客户申请 | Y |
| 14187 | 9.2.1.3 | 分析信用得分历史 | N |
| 14188 | 9.2.1.4 | 预测信用评分要求 | N |
| 10791 | 9.2.1.5 | 评审已有账户 | Y |
| 10792 | 9.2.1.6 | 生成信用/收款报告 | Y |
| 10793 | 9.2.1.7 | 基于信用政策恢复或暂停账户 | N |
| 10743 | 9.2.2 | 给客户开具发票 | Y |
| 10794 | 9.2.2.1 | 维护客户/产品主数据 | Y |
| 10795 | 9.2.2.2 | 生成客户账单数据 | Y |
| 10796 | 9.2.2.3 | 发送账单数据给客户 | Y |
| 10797 | 9.2.2.4 | 输入应收账款 | Y |
| 10798 | 9.2.2.5 | 解决客户账单查询 | Y |
| 10744 | 9.2.3 | 处理应收账款 | Y |
| 10799 | 9.2.3.1 | 建立应收账款政策 | N |
| 10800 | 9.2.3.2 | 收到/存入客户付款 | N |
| 10801 | 9.2.3.3 | 用现金汇款 | N |
| 10802 | 9.2.3.4 | 准备应收报告 | N |
| 10803 | 9.2.3.5 | 应收活动后汇入总账 | N |
| 10745 | 9.2.4 | 管理和处理收款 | Y |
| 10804 | 9.2.4.1 | 建立拖欠账户政策 | N |
| 10805 | 9.2.4.2 | 分析拖欠账户结余 | N |
| 10806 | 9.2.4.3 | 与拖欠账户沟通协商 | N |
| 10807 | 9.2.4.4 | 内部讨论账户解决方案 | N |
| 10808 | 9.2.4.5 | 处理调整/核销结余 | Y |
| 14007 | 9.2.4.6 | 进行补救试验 | N |
| 14008 | 9.2.4.7 | 管理缺省账户 | N |
| 10746 | 9.2.5 | 管理和处理调整/抵扣 | Y |
| 10809 | 9.2.5.1 | 建立调整政策/程序 | N |
| 10810 | 9.2.5.2 | 分析调整 | N |
| 10811 | 9.2.5.3 | 与客户沟通/协商 | N |
| 10812 | 9.2.5.4 | 内部讨论解决方案 | N |
| 10813 | 9.2.5.5 | 准备退款发票 | N |
| 10814 | 9.2.5.6 | 处理相关输入 | N |
| 10730 | 9.3 | 进行一般会计报告 | Y |
| 10747 | 9.3.1 | 管理政策和程序 | Y |
| 10815 | 9.3.1.1 | 协商服务水准协议 | N |
| 10816 | 9.3.1.2 | 建立会计政策 | N |
| 10817 | 9.3.1.3 | 设定和执行审批权限 | N |
| 10818 | 9.3.1.4 | 建立共用的财务系统 | N |
| 10748 | 9.3.2 | 进行一般会计 | Y |
| 10819 | 9.3.2.1 | 维护会计科目表 | N |
| 10820 | 9.3.2.2 | 处理日志输入 | N |
| 10821 | 9.3.2.3 | 处理分配 | N |
| 10822 | 9.3.2.4 | 处理期尾调整 | N |
| 10823 | 9.3.2.5 | 发布和平衡关联交易 | N |
| 10824 | 9.3.2.6 | 平衡总账科目 | N |
| 10825 | 9.3.2.7 | 进行合并和淘汰 | N |
| 10826 | 9.3.2.8 | 准备试算平衡 | N |
| 10827 | 9.3.2.9 | 准备和发布管理调整 | N |
| 10749 | 9.3.3 | 进行固定资产会计 | Y |
| 10828 | 9.3.3.1 | 建立固定资产政策和程序 | N |
| 10829 | 9.3.3.2 | 维护固定资产主数据文件 | N |
| 10830 | 9.3.3.3 | 处理和记录固定资产增加和淘汰 | N |
| 10831 | 9.3.3.4 | 处理和记录固定资产调整、增强、重估和转移 | N |
| 10832 | 9.3.3.5 | 处理和记录固定资产维护和修理开支 | N |
| 10833 | 9.3.3.6 | 计算和记录折旧开支 | N |
| 10834 | 9.3.3.7 | 平衡固定资产账目 | N |
| 10835 | 9.3.3.8 | 跟踪固定资产包括实物库存 | N |
| 10836 | 9.3.3.9 | 提供固定资产数据支撑税务、法律和监管报告 | N |
| 10750 | 9.3.4 | 进行财务报告 | Y |
| 10837 | 9.3.4.1 | 编制业务单元财务报表 | N |
| 10838 | 9.3.4.2 | 编制合并财务报表 | N |
| 10839 | 9.3.4.3 | 进行业务单元报告/审核管理报告 | N |
| 10840 | 9.3.4.4 | 进行合并报告/审核成本管理报告 | N |
| 10841 | 9.3.4.5 | 准备董事会审核报告 | N |
| 10842 | 9.3.4.6 | 生成季度/年度文件和股东报告 | N |
| 10843 | 9.3.4.7 | 生成监管报告 | N |
| 14074 | 9.3.4.8 | 进行法律和管理合并 | N |
| 10731 | 9.4 | 管理固定资产项目会计 | Y |
| 10751 | 9.4.1 | 进行资本规划和项目审批 | Y |
| 10844 | 9.4.1.1 | 制定投资政策和程序 | N |
| 10845 | 9.4.1.2 | 制定和批准资本支出计划和预算 | N |
| 10846 | 9.4.1.3 | 评审和批准资本项目和固定资产的收购 | N |
| 10847 | 9.4.1.4 | 为项目核准进行财务判断 | N |
| 10752 | 9.4.2 | 进行资本项目会计 | Y |
| 10848 | 9.4.2.1 | 创建项目科目代码 | N |
| 10849 | 9.4.2.2 | 记录项目相关交易 | N |
| 10850 | 9.4.2.3 | 监控和跟踪资本项目和预算开支 | N |
| 10851 | 9.4.2.4 | 关闭/资本化项目 | N |
| 10852 | 9.4.2.5 | 衡量已完成资本项目的财务回报 | N |
| 10732 | 9.5 | 处理薪资 | Y |
| 10753 | 9.5.1 | 报告工时 | Y |
| 10853 | 9.5.1.1 | 建立政策和程序 | N |
| 10854 | 9.5.1.2 | 收集和记录员工工时 | N |
| 10855 | 9.5.1.3 | 分析和报告有薪和无薪休假 | N |
| 10856 | 9.5.1.4 | 监控一般工时、加班工时和其他工时 | N |
| 10857 | 9.5.1.5 | 分析和报告员工利用率 | N |
| 10754 | 9.5.2 | 管理薪资 | Y |
| 10858 | 9.5.2.1 | 输入员工工时至薪资系统 | N |
| 10859 | 9.5.2.2 | 维护和管理员工收入信息 | N |
| 10860 | 9.5.2.3 | 维护和管理适用的扣除 | N |
| 10861 | 9.5.2.4 | 监控员工税务状态变更 | N |
| 10862 | 9.5.2.5 | 处理和发放薪资 | N |
| 10863 | 9.5.2.6 | 处理和发放手写支票 | N |
| 10864 | 9.5.2.7 | 处理期末调整 | N |
| 10865 | 9.5.2.8 | 响应员工薪资查询 | N |
| 10755 | 9.5.3 | 管理和处理薪资税 | Y |
| 14075 | 9.5.3.1 | 开发税务计划 | N |
| 14076 | 9.5.3.2 | 管理税务计划 | N |
| 10866 | 9.5.3.3 | 计算和支付适用的薪资税 | N |
| 10867 | 9.5.3.4 | 生成和发放员工年度税务报表 | N |
| 10868 | 9.5.3.5 | 填写日常薪资税务表 | N |
| 10733 | 9.6 | 处理应付和费用报销 | Y |
| 10756 | 9.6.1 | 处理应付 | Y |
| 10869 | 9.6.1.1 | 用订单供应商主数据文件验证应付付款文件 | N |
| 10870 | 9.6.1.2 | 维护/管理电子商务 | N |
| 10871 | 9.6.1.3 | 审计发票和付款系统总的关键数据 | N |
| 10872 | 9.6.1.4 | 审批付款 | N |
| 10873 | 9.6.1.5 | 处理财务应计和转回 | N |
| 10874 | 9.6.1.6 | 处理薪资税 | N |
| 10875 | 9.6.1.7 | 研究/解决薪资异常 | N |
| 10876 | 9.6.1.8 | 处理付款 | Y |
| 10877 | 9.6.1.9 | 响应应付查询 | N |
| 10878 | 9.6.1.10 | 保持记录 | N |
| 10879 | 9.6.1.11 | 调整会计记录 | N |
| 10757 | 9.6.2 | 处理费用报销 | Y |
| 10880 | 9.6.2.1 | 建立和沟通费用报销政策和审批权限 | N |
| 10881 | 9.6.2.2 | 获取和报告相关税务数据 | N |
| 10882 | 9.6.2.3 | 审批报销和预付 | N |
| 10883 | 9.6.2.4 | 处理报销和预付 | N |
| 10884 | 9.6.2.5 | 管理个人账户 | N |
| 10734 | 9.7 | 管理资金运营 | Y |
| 10758 | 9.7.1 | 管理资金政策和程序 | N |
| 10885 | 9.7.1.1 | 建立资金运营范围和治理 | N |
| 10886 | 9.7.1.2 | 建立和发布资金政策 | N |
| 10887 | 9.7.1.3 | 制定资金程序 | N |
| 10888 | 9.7.1.4 | 监控资金程序 | N |
| 10889 | 9.7.1.5 | 审计资金程序 | N |
| 10890 | 9.7.1.6 | 修订资金程序 | N |
| 10891 | 9.7.1.7 | 制定和确认资金的内部控制 | N |
| 10892 | 9.7.1.8 | 定义系统安全要求 | N |
| 10759 | 9.7.2 | 管理现金 | Y |
| 10893 | 9.7.2.1 | 管理和平衡现金头寸 | N |
| 10894 | 9.7.2.2 | 管理现金等价物 | N |
| 10895 | 9.7.2.3 | 处理和监督电子资金转账 | N |
| 10896 | 9.7.2.4 | 建立现金流预测 | N |
| 10897 | 9.7.2.5 | 管理现金流 | N |
| 10898 | 9.7.2.6 | 生成现金管理会计交易和报告 | N |
| 10899 | 9.7.2.7 | 管理和监督银行关系 | N |
| 10900 | 9.7.2.8 | 分析、协调、解决和确认银行费用 | N |
| 10760 | 9.7.3 | 管理内部银行账户 | N |
| 10901 | 9.7.3.1 | 管理分子公司内部银行账户 | N |
| 10902 | 9.7.3.2 | 管理和促进公司间的借贷交易 | N |
| 10903 | 9.7.3.3 | 为分子公司管理集中付款 | N |
| 10904 | 9.7.3.4 | 为分子公司管理集中收款 | N |
| 10905 | 9.7.3.5 | 管理内部付款和净额结算交易 | N |
| 10906 | 9.7.3.6 | 计算内部银行账户的利息和费用 | N |
| 10907 | 9.7.3.7 | 提供内部银行的账户报告 | N |
| 10761 | 9.7.4 | 管理债务和投资 | N |
| 14079 | 9.7.4.1 | 建立投资政策 | N |
| 10908 | 9.7.4.2 | 管理财务中介关系 | N |
| 10909 | 9.7.4.3 | 管理流动性 | N |
| 10910 | 9.7.4.4 | 管理发行人披露 | N |
| 10911 | 9.7.4.5 | 处理和监督债务和投资交易 | N |
| 10912 | 9.7.4.6 | 处理和监督外币交易 | N |
| 10913 | 9.7.4.7 | 生成债务和投资会计交易报告 | N |
| 14210 | 9.7.4.8 | 处理和监督利率交易 | N |
| 11208 | 9.7.5 | 监控和执行风险对冲交易 | Y |
| 12974 | 9.7.5.1 | 开发风险管理/对冲策略 | N |
| 11209 | 9.7.5.2 | 管理利率风险 | N |
| 19575 | 9.7.5.2.1 | 管理利率市场数据 | N |
| 19576 | 9.7.5.2.2 | 确定所有市场的利率风险敞口 | N |
| 19577 | 9.7.5.2.3 | 确定按风险政策的利率对冲要求 | N |
| 19578 | 9.7.5.2.4 | 执行利率交易 | N |
| 11210 | 9.7.5.3 | 管理外汇风险 | N |
| 19579 | 9.7.5.3.1 | 管理外汇市场数据 | N |
| 19580 | 9.7.5.3.2 | 确定所有货币的外汇风险敞口 | N |
| 19581 | 9.7.5.3.3 | 确定按风险政策的外汇对冲要求 | N |
| 19582 | 9.7.5.3.4 | 执行外汇交易 | N |
| 19583 | 9.7.5.3.5 | 管理外汇平衡表风险 | N |
| 11211 | 9.7.5.4 | 管理风险敞口 | N |
| 19584 | 9.7.5.4.1 | 确定当前的客户敞口和限制豁免 | N |
| 19585 | 9.7.5.4.2 | 解决客户敞口限制违规 | N |
| 19586 | 9.7.5.4.3 | 管理客户抵押品 | N |
| 19587 | 9.7.5.4.4 | 进行年度客户信用审查 | N |
| 20137 | 9.7.5.5 | 执行对冲交易 | N |
| 19588 | 9.7.5.5.1 | 衡量实际位置 | N |
| 19589 | 9.7.5.5.2 | 建立对冲 | N |
| 19590 | 9.7.5.5.3 | 反对冲 | N |
| 11213 | 9.7.5.5.4 | 评估和改进对冲位置 | N |
| 11215 | 9.7.5.5.5 | 监控信用 | N |
| 11214 | 9.7.5.6 | 生成对冲会计交易和报告 | N |
| 16958 | 9.7.6 | 管理财务欺诈/纠纷案件 | N |
| 10735 | 9.8 | 管理内部控制 | Y |
| 10762 | 9.8.1 | 建立内部控制、政策和程序 | Y |
| 10914 | 9.8.1.1 | 建立董事会和审计委员会 | N |
| 10915 | 9.8.1.2 | 定义和沟通道德规范 | N |
| 10916 | 9.8.1.3 | 分配内部控制的角色和职责 | N |
| 11250 | 9.8.1.4 | 定义业务流程目标和风险 | N |
| 11251 | 9.8.1.5 | 定义实体/单元风险承受力 | N |
| 10763 | 9.8.2 | 用内部控制政策及程序进行运营控制和监督合规性 | Y |
| 10917 | 9.8.2.1 | 设计和实施控制活动 | N |
| 10918 | 9.8.2.2 | 监控控制有效性 | N |
| 10919 | 9.8.2.3 | 整治控制缺陷 | N |
| 10920 | 9.8.2.4 | 创建合规职能 | N |
| 10921 | 9.8.2.5 | 运行合规职能 | N |
| 10922 | 9.8.2.6 | 实施和维护控制相关的支撑技术和工具 | N |
| 10764 | 9.8.3 | 报告内部控制合规 | Y |
| 10923 | 9.8.3.1 | 向外部审计方进行报告 | N |
| 10924 | 9.8.3.2 | 向监管人、股东/债权人、交易所等报告 | N |
| 10925 | 9.8.3.3 | 向第三方报告 | N |
| 10926 | 9.8.3.4 | 向内部管理报告 | N |
| 10736 | 9.9 | 管理税务 | Y |
| 10765 | 9.9.1 | 制定税务策略和计划 | N |
| 10927 | 9.9.1.1 | 制定国外、国内、州和本地税务策略 | N |
| 10928 | 9.9.1.2 | 合并和优化总体税务计划 | N |
| 10929 | 9.9.1.3 | 维护税务主数据 | N |
| 10766 | 9.9.2 | 处理税务 | Y |
| 10930 | 9.9.2.1 | 进行税务规划/策略 | N |
| 10931 | 9.9.2.2 | 准备报税 | N |
| 10932 | 9.9.2.3 | 准备海外税务 | N |
| 10933 | 9.9.2.4 | 计算递延税务 | N |
| 10934 | 9.9.2.5 | 税务会计 | N |
| 10935 | 9.9.2.6 | 监控税务合规 | N |
| 10936 | 9.9.2.7 | 处理税务查询 | N |
| 10737 | 9.10 | 管理国际资金/合并 | N |
| 10767 | 9.10.1 | 监控国际汇率和利率 | N |
| 10768 | 9.10.2 | 管理交易 | N |
| 10769 | 9.10.3 | 监控货币敞口/对冲货币 | N |
| 10770 | 9.10.4 | 报告结果 | N |
| 17059 | 9.11 | 进行全球贸易服务 | N |
| 14090 | 9.11.1 | 筛选制裁方清单 | N |
| 14091 | 9.11.2 | 控制出口和进口 | N |
| 14092 | 9.11.3 | 产品分类 | N |
| 19593 | 9.11.4 | 进行货币兑换 | N |
| 14093 | 9.11.5 | 计算关税 | N |
| 14094 | 9.11.6 | 与海关沟通 | N |
| 14095 | 9.11.7 | 准备贸易文件 | N |
| 14096 | 9.11.8 | 处理优先贸易 | N |
| 14097 | 9.11.9 | 处理补偿 | N |
| 14098 | 9.11.10 | 准备信用证 | N |
流程框架PCF 9.0 管理财务资源
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